Описание
ВКР Финунивер Кредитная политика коммерческого банка и механизм ее реализации
ВВЕДЕНИЕ
Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и заемщиками, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль в жизни людей и в жизни различных компаний играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.
В настоящее время наблюдается расширение субъектов кредитных отношений, а также рост многообразия самих операций. При этом требования банков к заемщикам ужесточаются. Так, с января по октябрь 2022 года банки выдали россиянам кредитов на 2,19 трлн.рублей. Это на 40,7% меньше, чем за аналогичный период 2021 года, и на 13,9% меньше, чем в таком же периоде «пандемийного» 2020 года.
Отмечается существенное сокращение выдачи потребительских и товарных кредитов. В январе 2023 года гражданам Российской Федерации было выдано вдвое меньше товарных кредитов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За первый месяц 2023 года было выдано 298,4 тысячи таких кредитов на 19,7 млрд руб., годом ранее — 587,5 тысячи товарных кредитов на 30 млрд руб.
Самые высокие темпы падения новых выдач товарных кредитов отмечаются в Алтайском крае: количество сократилось на 61%, а объемы — на 53%. Наименьшее снижение объемов POS-кредитования показал Хабаровский край — на 9% при снижении количества на 45%
Количество потребительских кредитов в январе 2023 года составило 0,91 млн. ед., сократившись по сравнению с предыдущим месяцем на 29,9% (в декабре 2022 года – 1,30 млн. ед.). В то же время по сравнению с аналогичным периодом прошлого года число выданных потребительских кредитов снизилось на 23,3% (в январе 2022 года – 1,19 млн. ед.).
Самую существенную динамику снижения выдачи потребительских кредитов продемонстрировали Приморский край (-37,5%), Кемеровская область (-34,8%), Алтайский край (-34,8%), а также Новосибирская (-34,0%) и Иркутская (-32,8%) области. В Москве и Санкт-Петербурге число выданных потребительских кредитов снизилось на 24,7% и 23,5% соответственно.
Из-за резкого повышения ключевой ставки до 20% годовых в феврале выросли и ставки по кредитам. При этом закредитованность россиян продолжала расти, как и процент просроченной задолженности. Общая тенденция такова: при реальном падении доходов заемщиков растет размер выплат по кредитам.
Банки стали тщательнее оценивать каждого заемщика.
Особенно актуальны эти вопросы в настоящее время, когда для кредитной сферы не существует единой методики проведения анализа кредитоспособности заемщиков. Ее формирование представляется затруднительным, так как оценка кредитного качества предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей. Большинство коммерческих банков используют общепринятые подходы к его проведению, тем не менее, некоторые вопросы организации и структуры построения методики могут варьироваться в зависимости от конкретных условий.
Объектом исследования является кредитная политика банка.
Предметом исследования являются особенности формирования и реализации кредитной политики банка.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в изучении направлений развития кредитной политики банка.
В соответствии с целью исследования были поставлены следующие основные задачи:
-содержание и значение кредитной политики банка;
-раскрыть механизм реализации кредитной политики коммерческого банка;
-изучить нормативно-правовое регулирование кредитной политики;
-представить краткую экономико-организационную характеристику банка;
-провести анализ финансовых показателей и кредитного портфеля банка;
-исследовать особенности формирования и реализации кредитной политики банка;
-определить основные проблемы реализации кредитной политики банка
-разработать пути совершенствования кредитной политики банка.
Методологическую базу составляет совокупность следующих методов: анализа, сравнения, метода индукции, дедукции и синтеза.
Информационную базу исследования составляют: нормативно-правовые акты, статистическая информация, интернет-ресурсы, бухгалтерская отчетность ПАО «ВТБ» за 2019 – 2021 гг.
Практическая значимость выполненной работы заключается в том, что ее можно использовать для более углубленного изучения данной темы, которые в дальнейшем могут быть применены в будущей профессиональной деятельности.
Цель и основные задачи исследования определили структуру выпускной квалификационной работы, которая включает: введение, три главы, заключение, список использованных источников.
Первая глава включает теоретические аспекты разработки кредитной политики коммерческого банка. В ней определены понятие, цели и задачи кредитной политики банка, выявлены факторы, влияющие на её формирование, исследованы механизмы реализации кредитной политики коммерческого банка.
Вторая глава имеет практический характер. Она включает анализ финансовых показателей и кредитного портфеля ПАО «ВТБ», а также особенностей формирования и реализации кредитной политики банка.
В третьей главе определены проблемы и пути совершенствования кредитной политики ПАО «ВТБ».
Объем выпускной квалификационной работы составляет 55 страниц.
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Содержание и значение кредитной политики банка
1.2 Механизм реализации кредитной политики банка
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитной политики
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «ВТБ»
2.1 Краткая экономико-организационная характеристика банка
2.2 Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля банка
2.3 Особенности формирования и реализации кредитной политки банка
ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «ВТБ»
3.1 Основные проблемы реализации кредитной политики банка
3.2 Пути совершенствования кредитной политики банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
